Лайфхак: налоговый вычет

Что такое вообще налоговый вычет?

Налоговый вычет - возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица (НДФЛ).

Претендовать на него может гражданин Российской Федерации, который получает доходы, облагаемые по ставке 13% (НДФЛ)

Налоговым кодексом предусмотрено пять групп налоговых вычетов. Налоговый вычет на обучение – один из видов социальных налоговых вычетов.

Я учусь, но оплачивают мое обучение родители. Можно ли как-то вернуть часть денег?

Вы можете вернуть часть денег:

- за собственное обучение (любая форма обучения);

-за обучение детей в возрасте до 24 лет* (очная форма обучения)

-за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет* (очная форма обучения)

!!! Речь идёт необязательно о вузе, но и о других дополнительных курсах, в том числе об автошколе. Для детей это может быть оплата за детский сад, школу и кружки. Важно, чтобы образовательное учреждение было лицензированным.

А какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение?

-декларация 3-НДФЛ;

-договор с учебным учреждением об оказании образовательных услуг (он должен быть составлен на имя получателя вычета);

-квитанции об оплате образовательных услуг (они также должны быть на имя получателя вычета);

-справка 2-НДФЛ с места работы.

*При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

- справка, подтверждающая очную форму обучения (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением);

- свидетельство о рождении ребенка;

- документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства/родство с братом или сестрой.

Документы собрал. А сколько можно вернуть денег в год? 13% от потраченной суммы?

Максимум, который вы можете вернуть в сумме за год, оплатив свое обучение либо обучение брата или сестры, — это 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей.

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. Если за ребенка платили оба родителя, этот лимит не удваивается, а делится между ними. Если оплачено обучение двоих детей, лимит вычета дают на каждого ребенка — по 50 тысяч рублей.

Пример расчёта можешь посмотреть здесь.

Куда идти за вычетом?

1. К работодателю, в таком случае вам предоставляют вычет на работе и перестают удерживать налог на доходы. Инструкция здесь.

2. Лично в налоговой орган.

Универ закончил уже давно, а в автошколу пару лет назад. Можно вычет получить?

Реализовать свое право на возврат налога в связи с получением социального налогового вычета можно не позднее 3 лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, когда им были произведена оплата за обучение.